Pinjaman-ke-karyawan-untuk-latihan-opsi saham

Pinjaman-ke-karyawan-untuk-latihan-opsi saham

Online-backtesting-trading-strategies
T4-stock-options
Trading-system-azioni


Pilihan-trading-tips-dan-trik Trading-plan-strategies Stock-options-for-cfo Online-share-trading-comparison Mesa-adaptive-moving-average-afl Bagaimana-untuk-mulai-perdagangan-pilihan

Fundamental Opsi Saham (Bagian 6): Metode Latihan Berolahraga opsi saham seharusnya tidak menjadi peristiwa pasif yang terjadi setelah jumlah waktu tertentu. Ini seperti bermain kartu tangan: jika permainan Anda strategis, mungkin Anda akan tahu kapan harus menahan mereka dan kapan harus melipatnya. Banyak alternatif dan trade-off perlu dipertimbangkan. Tapi, seperti biasa, peraturan, persyaratan, dan peraturan mengatur daerah ini, dan ini adalah tempat kita memulai. Aturan Umum dan Persyaratan Seperti memainkan kartu tangan: dengan strategi, Anda akan tahu kapan harus menahannya dan kapan harus melipatnya. Anda dapat menggunakan pilihan Anda dan membeli saham hanya setelah pilihan Anda menjadi hak, sebagaimana dijelaskan dalam artikel kedua dalam seri ini. Pengecualian terhadap persyaratan ini adalah perusahaan pra-IPO yang mengizinkan reverse vesting (kadang-kadang disebut latihan dini). Setelah opsi rompi, Anda dapat membeli saham perusahaan dengan harga opsi kapan saja sebelum opsi berakhir. Tapi latihan, dan juga penjualan, mungkin dilarang selama periode pemadaman, atau hanya diperbolehkan selama periode jendela. Kebijakan perusahaan harus diikuti dengan seksama, serta undang-undang sekuritas federal dan negara bagian. Pemegang saham bertanggung jawab untuk mematuhi peraturan insider trading saat ini. Rencana opsi saham biasanya tidak membatasi berapa kali Anda bisa menerapkan opsi vested selama satu tahun. Kadang-kadang, bagaimanapun, perusahaan menempatkan minimum pada jumlah opsi yang mungkin dilakukan pada satu waktu, untuk menahan biaya administrasi. (Biasanya minimum adalah 100 pilihan.) Tip: Tanyakan kepada administrator rencana stok atau penasihat hukum perusahaan Anda untuk memastikan Anda memenuhi semua persyaratan sebelum Anda menggunakan opsi apapun. Eksekutif senior juga harus mematuhi persyaratan SEC berdasarkan Peraturan 144 dan Bagian 16. Mereka mungkin perlu membersihkan perdagangan dengan petugas kepatuhan atau dengan penasihat perusahaan. Metode yang Akan Anda Gunakan Perusahaan memiliki kebijaksanaan mengenai bagaimana latihan dilakukan. Cara yang paling umum untuk berolahraga adalah: membayar saham dengan uang tunai melakukan latihan tanpa uang dan menukar saham yang sudah Anda miliki (lihat juga FAQ terkait). Ketika NQSO dieksekusi dengan uang tunai atau bursa saham, banyak perusahaan membiarkan Anda menggunakan saham perusahaan untuk menutupi pemotongan pajak yang harus dibayar. Setiap perusahaan akan menentukan apakah saham yang baru dieksekusi atau dimiliki saat ini dapat digunakan dalam swap saham. Metode latihan yang paling umum adalah cash, cashless exercise, dan stock swap. Dua metode latihan lainnya dapat dilihat di perusahaan swasta. Latihan dengan menggunakan surat promes mungkin ditawarkan di tempat latihan tanpa uang harimau. Karena stok perusahaan swasta tidak terdaftar, tidak ada pasar perdagangan, membuat latihan tanpa uang tidak mungkin dilakukan. Perusahaan pra-IPO yang mengizinkan reverse vesting dapat menawarkan pinjaman untuk mendanai latihan awal. Praktik ini memungkinkan karyawan memulai periode holding untuk mendapatkan pajak penghasilan. Tip: Pastikan Anda tahu metode latihan apa yang dapat dilakukan perusahaan Anda, dan pahami konsekuensi pajak yang dibahas di artikel ketiga, keempat, dan kelima dalam rangkaian ini. Periksa dokumen rencana stok untuk setiap opsi opsi saham, dan lengkapi dokumen yang diperlukan sebelum tanggal yang akan Anda latih. Mintalah administrator rencana stok (atau orang yang tepat) untuk prosedur latihan yang berkaitan dengan setiap metode. Tidak semua perusahaan memiliki prosedur tertulis. Anda membeli saham dengan harga opsi dengan uang tunai atau dengan uang tunai yang diperoleh dengan melikuidasi aset atau pinjaman. Biaya transaksi adalah tingkat bunga atas uang pinjaman atau hilangnya potensi pendapatan atas uang yang ditarik dari investasi lain. Pinjaman marjin bisa menjadi sumber uang tunai. Tip: Margin loans dan margin exercise dapat menjadi pilihan berisiko selama pasar saham volatile. Anda berisiko mendapat margin call dan penjualan saham yang dipaksakan di akun margin Anda. Prosedur untuk latihan kas bervariasi dari satu perusahaan ke perusahaan lainnya. Pada kebanyakan perusahaan, Anda cukup melengkapi formulir latihan dan mengembalikannya ke perusahaan beserta cek pribadi dengan jumlah harga pelaksanaan. Saat menggunakan opsi saham yang tidak memenuhi syarat (NQSOs), tambahkan pajak pemotongan ke jumlah cek. Cashless ExerciseSame-Day Sale Latihan tanpa uang memberi cara untuk menggunakan opsi jika Anda tidak memiliki uang tunai atau cukup saham untuk melakukan pertukaran saham, atau jika Anda tidak ingin memegang saham. Anda dapat menjual semua saham sekaligus atau Anda hanya bisa menjual cukup saham untuk menutupi biaya latihan Anda secara sell-to-cover. Bila tersedia, latihan tanpa uang sama dengan hari raya adalah pilihan dari kebanyakan pemegang opsi. Sebuah perusahaan pialang (biasanya perusahaan yang ditunjuk) sementara uang muka dana dalam jumlah harga pelaksanaan ditambah pajak terkait dan biaya broker. Sebagian dari hasil penjualan kembali ke perusahaan untuk membayar harga pelaksanaan dan, dengan NQSOs, pajak pemotongan. Setelah transaksi latihan selesai, Anda tidak perlu meninggalkan uang Anda dengan broker yang ditunjuk perusahaan. Anda bisa memindahkan hasil penjualan dan stok ke perusahaan investasi pilihan Anda. Selain meringankan uang tunai, latihan tanpa uang hari ini adalah cara mudah untuk berolahraga. Catatan perusahaan menunjukkan bahwa bila tersedia, sebagian besar pilihan memilih pendekatan mudah ini untuk berolahraga. Alert: Dengan hati-hati menimbang kenyamanan latihan tanpa uang terhadap potensi kehilangan apresiasi terhadap saham yang Anda jual untuk membayar opsi dan pajak. Sebelum melakukan latihan tanpa uang tunai, cari tahu berapa banyak saham (bahkan semuanya) yang ingin Anda jual pada saat berolahraga untuk mencapai tujuan keuangan Anda. Kemudian menginstruksikan broker sesuai dengan itu. Stock Swap (Stock-For-Stock Exchange) Stock swap telah tersedia dalam beberapa rencana selama beberapa tahun sebagai sarana untuk melakukan opsi tanpa melepaskan kepemilikan saham yang ada atau menjual saham yang baru diperoleh. Saham perusahaan yang dimiliki saat ini (dengan harga pasar) ditukar dengan opsi saham sebanyak mungkin (dengan harga opsi). Dengan stock swap, Anda akhirnya memiliki lebih sedikit saham perusahaan daripada Anda akan melakukan latihan tunai. Anda perlu memeriksa kebijakan perusahaan Anda mengenai sumber saham yang dimiliki sebelumnya. Biasanya, saham ini telah dibeli di pasar terbuka, diperoleh dari opsi opsi saham sebelumnya, atau dibeli melalui rencana pembelian saham karyawan perusahaan (ESPP). Ada komplikasi pajak saat menggunakan saham ISO dan ESPP. Anda mungkin tidak bertanggung jawab menyerahkan sertifikat saham yang ditukar ke atasan Anda. Banyak rencana opsi saham mengizinkan Anda untuk berolahraga dengan saham yang sudah Anda miliki, melalui proses yang disebut pengesahan. Anda melengkapi affidavit kepemilikan dan menyerahkannya dengan bukti kepemilikan saham (seperti salinan sertifikat saham atau laporan pialang terbaru). Dengan stock swap, Anda akhirnya memiliki lebih sedikit saham perusahaan daripada Anda akan melakukan latihan tunai. (Lihat contoh di bagian selanjutnya dari artikel ini.) Harapan tentang pergerakan saham perusahaan akan sangat penting saat mempertimbangkan bursa saham. Ringkasan Metode Latihan Kas dibayar untuk latihan Tunai yang diterima saat latihan Contoh Metode Latihan Asumsi ini digunakan dalam semua contoh berikut: Pilihan yang diberikan: 100 harga opsi (exercise) ISO: 20 per saham Harga pasar saat berolahraga: 40 per saham Jumlah Saham yang dimiliki sebelumnya: 60 Cash exercise. Anda membayar 2.000 (20 x 100) untuk 100 lembar saham. Anda sudah memiliki 60 saham. Karena itu, setelah latihan, Anda akan memiliki 160 saham. Latihan tanpa ampun Anda mendapatkan 100 saham baru, memberi Anda total 160. Anda sekaligus menjual 50 saham opsi yang dieksekusi untuk membayar biaya latihan total (2.000 40 50 saham), sehingga Anda memiliki 110 saham tambahan harus dijual untuk membayar biaya perantara. Dan, jika berolahraga NQSOs, menahan pajak. Setelah latihan, Anda mungkin memiliki kurang dari 110 saham. Stock swap (Stock-untuk-bursa efek). Anda menggunakan 50 dari saham yang Anda miliki (2.000 40 50) sebagai pembayaran untuk pilihan latihan. Sebagai ganti 50 saham yang ada, Anda menggunakan 100 opsi, menghasilkan keuntungan bersih dari 50 saham baru saham perusahaan. Setelah latihan, Anda akan memiliki 110 lembar saham (60 - 50) 100 110. Prosedur Untuk Opsi Latihan Setelah Anda memutuskan bahwa situasi keuangan Anda mengharuskan Anda untuk menggunakan pilihan Anda, Anda harus mengikuti prosedur latihan yang ditetapkan oleh perusahaan Anda. Langkah-langkahnya akan bervariasi, tapi akan menyerupai yang diberikan di bawah ini. 1. Pilih metode latihan yang diperbolehkan berdasarkan rencana hibah dan persediaan tertentu. 2. Tentukan jumlah pilihan untuk latihan dan catat harga pasar, untuk menentukan perkiraan hasil bersih Anda. Lihatlah dalam rencana stok Anda bagaimana harga pasar ditentukan. 3. Lengkapi formulir latihan pilihan saham. Setiap metode latihan mungkin memerlukan bentuk yang terpisah. Di perusahaan yang lebih kecil, permintaan latihan dapat dilakukan dengan huruf sederhana. 4. Kirimkan formulir yang telah diisi ke perusahaan, administrator rencana saham, dan perusahaan pialang yang mungkin diminta oleh perusahaan Anda. Metode latihan Anda akan menentukan secara spesifik. 5. Tetapkan akun broker dan beri wewenang kepada broker untuk melakukan penjualan saham, jika diperlukan. 6. Simpan catatan akurat untuk melacak saham Anda dan untuk pelaporan pajak penghasilan. Anda memerlukan salinan pernyataan latihan dan formulir 1099-B dari broker. Terkadang, karyawan diwajibkan atau diizinkan untuk menggunakan pilihan mereka melalui situs web (atau melalui sistem telepon IVR) yang diberikan oleh pialang atau agen transfer. Dalam kasus ini, langkah tiga, empat, dan lima di atas akan selesai secara online di situs-situs ini. Tapi jangan berharap untuk menyelesaikan semua metode latihan secara online: ini tergantung pada masing-masing perusahaan. Marilyn Renninger adalah Chief Knowledge Officer AMG National Trust Bank, penyedia layanan konsultasi keuangan terkemuka untuk karyawan perusahaan dan individu kaya. Artikel ini diterbitkan semata-mata untuk konten dan kualitasnya. Baik Marilyn maupun perusahaannya tidak mengkompensasi kami sebagai imbalan atas publikasi artikel ini. Konten disediakan sebagai sumber pendidikan. MyStockOptions tidak bertanggung jawab atas kesalahan atau keterlambatan dalam konten, atau tindakan yang dilakukan dalam ketergantungannya. Hak Cipta salinan 2000-2017 myStockPlan, Inc. myStockOptions adalah merek dagang terdaftar federal. Tolong jangan menyalin atau mengutip informasi ini tanpa izin dari myStockOptions. Hubungi redaksi untuk informasi perizinan. Selama lebih dari empat dekade, Fenwick amp West LLP telah membantu beberapa perusahaan yang paling dikenal di dunia menjadi, dan tetap menjadi pemimpin pasar. Dari perusahaan yang sedang berkembang ke perusahaan publik yang besar, klien kami adalah pemimpin di bidang teknologi, ilmu hayati dan sektor cleantech dan secara mendasar mengubah dunia melalui inovasi yang cepat. Lebih banyak lagi Fenwick amp West didirikan pada tahun 1972 di jantung Silicon Valley sebelum Silicon Valley ada oleh empat pengacara visioner yang meninggalkan firma hukum New York tingkat atas untuk mengejar kepercayaan bersama mereka bahwa teknologi akan merevolusi dunia bisnis dan untuk merintis pekerjaan legal bagi mereka. Inovasi teknologi. Agar lebih efektif, mereka memutuskan bahwa mereka perlu pindah ke lokasi yang dekat dengan penelitian primer dan pengembangan teknologi. Keempat pengacara ini membuka kantor pertama mereka di pusat kota Palo Alto, dan Fenwick menjadi salah satu firma hukum teknologi pertama di dunia. LEBIH Dari pendirian kami pada tahun 1972, Fenwick telah berkomitmen untuk mempromosikan keragaman dan inklusi baik di dalam perusahaan kami maupun di seluruh profesi hukum. Selama hampir empat dekade, firma tersebut telah secara aktif mempromosikan lingkungan kerja yang terbuka dan inklusif dan memiliki sumber daya yang signifikan untuk meningkatkan upaya keragaman kita di setiap tingkat. LEBIH Di Fenwick, kami bangga dengan komitmen kami terhadap masyarakat dan budaya kami untuk membuat perbedaan dalam kehidupan individu dan organisasi di masyarakat tempat kami tinggal dan bekerja. Kami menyadari bahwa menyediakan layanan hukum bukan hanya bagian penting dari tanggung jawab profesional kami, namun juga merupakan kesempatan bagus bagi pengacara kami untuk mendapatkan pengalaman praktis yang berharga, mempelajari bidang hukum yang baru dan berkontribusi pada masyarakat. LEBIH Dari tahun ke tahun, Fenwick amp West mendapat kehormatan dalam hal profesi profesi hukum. Banyak pengacara kami diakui sebagai pemimpin di bidangnya masing-masing, dan Grup Praktik Perusahaan, Perpajakan, Litigasi, dan Kekayaan Intelektual kami secara konsisten menerima peringkat nasional dan internasional teratas, termasuk: Kelompok Teknologi yang diberi nama tahun ini oleh Law360 Peringkat 1 di Amerika untuk nomor Dari kesepakatan teknologi pada tahun 2015 oleh Mergermarket Hampir 20 persen mitra Fenwick berada di peringkat oleh Chambers Secara konsisten berada di antara 10 besar firma hukum di AS untuk keragaman Diakui memiliki program mentoring dan pro bono terbaik oleh Euromoney Kami sangat memperhatikan serius di Fenwick. Seperti banyak klien kami, kami mengadopsi kebijakan yang mengurangi konsumsi dan limbah, dan meningkatkan efisiensi. Dengan menggunakan teknologi yang dikembangkan oleh sejumlah klien cleantech kami, kami berada di garis depan penerapan kebijakan dan praktik berkelanjutan yang meminimalkan dampak lingkungan. Faktanya, Fenwick telah mendapatkan pengakuan di beberapa daerah sebagai salah satu firma hukum AS teratas untuk menerapkan praktik bisnis yang berkelanjutan. LEBIH Di Fenwick, kami memiliki semangat untuk keunggulan dan inovasi yang mencerminkan basis klien kami. Perusahaan kami membuat perubahan revolusioner dalam praktik hukum melalui investasi substansial dalam alat dan proses teknologi eksklusif yang memungkinkan kami memberikan layanan hukum terbaik di kelasnya dengan lebih efektif. LEBIH Bermain dengan Api: Pinjaman untuk Berolahraga Pilihan Ada debat saat ini mengenai apakah kita berada dalam periode penilaian tinggi, kegembiraan irasional atau gelembung kanan bawah. Saya tidak tahu, tapi saya telah melihat satu artefak dari gelembung sebenarnya di belakang kepala jeleknya belakangan ini: penggunaan pinjaman untuk menggunakan opsi saham. Singkatnya, ini adalah hal yang sangat berbahaya untuk dilakukan dengan konsekuensi yang berpotensi sangat merusak. Dasar-Dasar Saat ini, tingkat keuntungan modal jangka panjang federal ditutup pada 20 persen dan tingkat pajak penghasilan untuk penerima tertinggi adalah 39 persen. Secara umum, individu yang menjual saham yang telah ditahan setidaknya satu tahun dikenakan pajak pada tingkat kenaikan topi yang lebih rendah, sementara mereka yang menjual saham yang telah ditahan kurang dari satu tahun dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan yang lebih tinggi. Ini berarti jika klien Anda menerima opsi saham dan tidak mempraktikkannya terlebih dahulu, mereka akan dikenai pajak dengan tingkat yang 20 persen lebih tinggi. Dengan demikian, untuk karyawan startup ada keuntungan pajak yang besar untuk membeli saham sehingga tarif yang lebih rendah akan berlaku pada saat keluar yang berhasil. Sayangnya, dengan valuasi tinggi saat ini, banyak karyawan tidak mampu menggunakan opsi saham mereka. Hal ini terutama berlaku untuk karyawan tingkat tinggi yang bergabung dengan perusahaan pemula yang menjanjikan yang sudah memiliki daya tarik. Orang-orang ini cenderung memiliki hibah opsi besar dan perusahaan semacam itu memiliki pilihan latihan sharesso yang mahal seringkali biaya mahal untuk semua kecuali karyawan terkaya. Salah satu solusi potensial adalah pinjaman. Sebuah perusahaan dapat meminjamkan uang karyawannya untuk menjalankan pilihan mereka. Dalam situasi ini uang bahkan tidak berubah tangan. Karyawan tersebut mencatat sebuah catatan yang menjanjikan untuk membayar perusahaan jumlah latihan yang dibutuhkan di masa depan dan karyawan tersebut menggunakan catatan tersebut untuk membayar harga pelaksanaan opsi tersebut. Transaksi tersebut netral terhadap perusahaan dan posisi pajak pegawai meningkat. Apa yang mungkin salah dengan ini Untuk satu hal, dari perspektif Internal Revenue Services, periode holding capital gain jangka panjang hanya dimulai saat saham dibeli. Jika pembelian yang diakui dilakukan dengan menggunakan pinjaman, pembelian itu hanya akan dianggap sah jika peminjam memiliki kewajiban pribadi untuk membayar semua atau sebagian besar dari hutang tersebut. Jadi jika pinjaman tersebut merupakan pinjaman nonrecourse (yaitu perusahaan hanya dapat mengejar saham sebagai jaminan jika pinjamannya tidak dilunasi), IRS tidak menganggapnya sebagai penjualan. Oleh karena itu, pemegang catatan (perusahaan) harus memiliki jalan lain untuk aset pembeli (karyawan) untuk memulai jam keuntungan modal yang berdetak (yaitu peminjam akan secara pribadi bertanggung jawab untuk setidaknya sebagian besar pinjaman). Realita Karyawan yang melakukan transaksi semacam ini sering merasa nyaman karena pinjaman tersebut tidak nyata dalam pikiran mereka, perusahaan yakin akan berhasil sehingga pinjaman dengan mudah dapat dilunasi dari hasil penjualan saham yang besar dalam IPO yang tak terelakkan, atau (yang terburuk Kasus) akuisisi yang menguntungkan. Jika ada yang salah, tim manajemen akan mengerjakan sesuatu dengan karyawan yang terkena dampak. Masalahnya adalah apa yang terjadi saat kapal tersebut turun. Sementara semua orang berpikir bahwa startup mereka akan sukses, faktanya adalah banyak, banyak pemula gagal. Sementara beberapa melakukannya dengan cara yang rapi yang melibatkan pelunasan kreditur yang tertunda atau kontrak acqui-hire, banyak saja melipat toko tanpa membayar kreditor mereka. Bahkan dengan manajemen yang bermaksud baik, para pemula seringkali mendapati dirinya menutup pintu mereka dalam situasi dengan aset yang nilainya jauh lebih rendah daripada kewajiban mereka. Ketika itu terjadi, kreditor secara efektif memiliki perusahaan (baik melalui kebangkrutan formal atau proses lain) dan menunjuk seseorang yang bertindak atas nama mereka untuk menyisir semua aset perusahaan untuk mengetahui bagaimana mereka dapat memulihkan uang yang mereka miliki. Pinjaman yang digunakan karyawan untuk menggunakan opsi mereka ada di antara aset tersebut. Tidak mengherankan, para kreditur menginginkan agar catatan ini dilunasi. Saya menulis ini karena saya telah melihat ini salah sekali salah. Ketika gelembung teknologi meledak pada tahun 2001, banyak orang yang menggunakan pinjaman untuk opsi latihan akhirnya sangat terkejut saat pinjaman tersebut jatuh tempo. Pertama, saham yang mereka miliki tidak berharga. Kedua, dewan dan petugas sering mengundurkan diri secara massal, membiarkan urusan perusahaan dijalankan oleh komite kreditur (atau orang yang ditunjuk oleh komite semacam itu). Komite kreditur ini tanpa henti dalam keinginan dan kemampuan mereka untuk mengambil aset dari pemegang saham. Mereka mengambil alih rumah dan mobil orang-orang, menaruh hak gadai di rekening bank, dan mencari garnishment dari upah masa depan. Mantan anggota dewan dan petugas tidak memiliki wewenang untuk menghentikan proses ini. Selama periode ini, saya menerima banyak panggilan tertekan dari mantan karyawan perusahaan terbang tinggi. Mereka pada umumnya terkejut saat mengetahui bahwa mereka harus melunasi uang yang telah mereka pinjam. Jika klien Anda memiliki aset untuk membayar pinjaman, tapi lebih memilih memasukkan uang tunai untuk bekerja di tempat lain, mungkin ada risiko yang wajar untuk menggunakan pinjaman untuk menggunakan opsi saham. Intinya, bagaimanapun, adalah bahwa klien Anda seharusnya hanya meminjam uang ini jika mereka mampu membayarnya kembali. Itu seperti akal sehat, tapi di saat-saat indah seperti ini, akal sehat kolektif kita tampaknya gagal. Masalah ini diperparah oleh pelaporan karyawan yang sukses dari survivor perusahaan sukses yang menginginkan (dengan keuntungan 2020 di belakang) bahwa mereka telah menerapkan opsi mereka lebih awal. Its great untuk latihan pilihan sebagai alat perencanaan pajak, tapi jangan biarkan ekor pajak mengibas anjing ekonomi. Awalnya diterbitkan di Daily Journal pada tanggal 24 Juni 2014. Waktu Rutin Setelah Jam Pre-Market News Flash Kutipan Kutipan Bagan Interaktif Setelan Bawaan Harap diperhatikan bahwa begitu Anda membuat pilihan Anda, ini akan berlaku untuk semua kunjungan masa depan ke NASDAQ. Jika, sewaktu-waktu, Anda tertarik untuk kembali ke setelan default kami, pilih Setelan Default di atas. Jika Anda memiliki pertanyaan atau mengalami masalah dalam mengubah pengaturan default Anda, silakan email isfeedbacknasdaq. Konfirmasikan pilihan Anda: Anda telah memilih untuk mengubah pengaturan default untuk Pencarian Kutipan. Ini sekarang akan menjadi halaman target default Anda kecuali jika Anda mengubah konfigurasi Anda lagi, atau Anda menghapus cookies Anda. Yakin ingin mengubah setelan Anda Kami mohon untuk meminta Harap nonaktifkan pemblokir iklan Anda (atau perbarui setelan Anda untuk memastikan javascript dan cookie diaktifkan), sehingga kami dapat terus memberi Anda berita pasar tingkat pertama Dan data yang Anda harapkan dari kami.
J-forex-robot
Stock-options-france-tax